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                                                  环亚娱乐_日海通信:董事会关于管帐师事宜所2017年度审计事变总结的陈诉
                                                  作者:环亚娱乐会计师事务所排名 2018-04-11 10:04 183

                                                  日海通信:董事会关于管帐师事宜所2017年度计事变总结的陈诉

                                                  2018-04-04 00:00:00

                                                  保藏(0

                                                  深圳日海通信技能股份有限公司董事会

                                                  关于管帐师事宜所 2017 年度计事变总结的陈诉

                                                  深圳日海通信技能股份有限公司(以下简称“公司”)审计委员会按照 《公司审计委员集会会议事法则》、 《公司选聘管帐师事宜所专项制度》及有关文件的划定,向公司董事会提交了《关于管帐师事宜所 2017 年度审计事变总结的陈诉》, 经第四届董事会第十七次集会会议审议通过,并赞成提请公司 2017 年度股东大会审议。总结陈诉全文如下:

                                                  按照《审计营业约定书》的约定,信永中和管帐师事宜所 (非凡平凡合资) (以下简称“信永中和”)对公司财政陈诉举办了审计,包罗 2017 年 12 月 31 日公司及归并的资产欠债表、 2017 年度公司及归并的利润表、现金流量表和股东权益变换表及财政报表附注等,同时对控股股东及其他关联方资金占用环境、对公司内部节制环境举办了鉴证、 核查。审计时代,审计委员会和审计部、财政部举办了跟踪和大力大举共同;审计竣事后, 信永中和 出具了尺度无保存意见的《审计陈诉》。现将信永中和从事公司 2017 年度审计事变总结如下:

                                                  一、根基环境

                                                  公司第四届董事会审计委员会按照《公司章程》、《公司选聘管帐师事宜所专项制度》选聘公司2017年度财政审计机构,按照选聘功效,审计委员会提议续聘信永中和为公司2017年度财政审计机构。

                                                  公司第四届董事会第十一次集会会议审议通过了《关于聘用 2017 年度财政审计机构的议案》。

                                                  2017 年 10 月 30 日,公司 2017 年第一次姑且股东大会审议通过了《关于聘用2017 年度财政审计机构的议案》。

                                                  2017 年 1 月 20 日, 信永中和年审注册管帐师与审计委员会进行了现场晤面雷同会,协商确定了公司财政报表的审计事变时刻布置,充实听取了打点层关于公司年度出产策划环境和重大事项盼望环境的先容。

                                                  2017 年 11 月 22 日-2017 年 12 月 22 日 , 信永中和审计小组进入公司开始预审;2018 年 1 月 15 日-2018 年 3 月 9 日 , 信永中和审计小组进入公司举办年度审计,并派出职员到重要子公司举办现场审计。审计时代,审计委员会增强与年审管帐师的雷同,督促其在约按限期内提交审计陈诉。

                                                  2018 年 3 月 30 日 ,审计委员会在信永中和出具起源审计意见后,再次与独立董事一路召开与年审注册管帐师现场晤面雷同会, 年审管帐师传递了审计意见和提议。审计委员会再次审视财政管帐陈诉,以为公司凭证年审管帐师的起源审计意见对公司的财政报表举办了修订,公司财政管帐报表真实、精确、完备地反应了公司的财政状况、策划成就和现金流量。

                                                  二、对管帐师事宜所执行审计营业的管帐师遵守职业道德根基原则的评价

                                                  (一) 独立性评价

                                                  审计小构成员和公司决定层之间不存在关联相关,本次审计事变中,信永中和始终保持了情势上和实质上的双重独立,遵守了职业道德准则中关于保持独立性的要求。

                                                  (二) 专业胜任手段评价

                                                  审计小组共由 15 人构成,个中具有注册管帐师资格职员 4 名 ,均具有接受本次审计营业所必须的专业常识和相干的职业证书,可以或许胜任本次审计事变,同时也能保持应有的存眷和职业审慎性。

                                                  三、对审计打算、措施及审计陈诉意见的评价

                                                  (一) 审计事变打算的评价

                                                  今年度审计进程中,审计委员会与信永中和审计小组举办了充实的协商布置;在此基本上,审计小组制订总体审计计策和详细审计打算,为完成审计使命和减小审计风险作了充实的筹备。

                                                  (二) 详细审计措施执行评价

                                                  审计小组对公司内部节制的完备性、计划的公道性和运行的有用性举办了评价,在此基本上,确定实验节制性测试措施和实质性测试措施。节制性测试审计措施中,审计小组执行了内部节制和穿行测试措施,得到了内部节制有用运行的审计证据;实质性测试审计措施中,审计职员执行了细节测试和实质性说明措施,为公司种种买卖营业、账户余额、列报认定等获取了须要的审计证据。

                                                  (三) 对管帐师事宜所出具审计陈诉意见的评价

                                                  今年度审计中,信永中和审计小组凭证中国注册管帐师审计准则的要求执行了适当的审计措施,为颁发意见获取了充实、恰当的审计证据。信永中和对公司财政陈诉颁发的尺度无保存的审计意见是在获取充实、恰当的审计证据的基本上作出的。

                                                  四、结论意见

                                                  信永中和作为公司 2017 年度财政审计机构,,在 2017 年度审计事变中,遵守职业操守, 勤勉尽职, 定时完成了公司及部属各子公司 2017 年度财政陈诉的审计事变,并对公司控股股东及其他关联方资金占用环境等事项举办了当真核查,出具了专项考核声名 。审计委员会对信永中和 2017 年度的审计事变暗示满足。

                                                  特此陈诉。

                                                  深圳日海通信技能股份有限公司

                                                  董事会

                                                  2018 年 4 月 2 日

                                                  分享

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