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                                                  环亚娱乐_安琪酵母董事会审计委员会2017年度履职环境陈诉暨管帐师事宜所从事2017年度审计事变总结陈诉
                                                  作者:环亚娱乐会计师考试 2018-04-11 07:24 89

                                                  安琪酵母股份有限公司董事会审计委员会

                                                  201 7年度履职环境陈诉暨管帐师事宜所从事201 7年度审计

                                                  事变总结陈诉

                                                  按照《上海证券买卖营业所上市公司董事会审计委员会运作指引》、上海证券买卖营业所 《关于做好上市公司 2017 年年度陈诉事变的关照》、 《公司章程》 及 《审计委员会实验细则》的有关划定, 安琪酵母股份有限公司(以下简称 “公司 ” ) 董事会审计委员会对 2017 年公司审计事变举办了全面检察,现对审计委员会履职环境和大信管帐师事宜所(非凡平凡合资)(以下简称“大信所”)的事变环境陈诉如下:

                                                  一、董事会审计委员会 2017 年度履职环境

                                                  1、审计委员会根基环境

                                                  公司第七届董事会审计委员会由独立董事夏成才、李德军、蒋骁、姜颖、刘颖斐及董事梅海金、姚鹃等 7 人构成, 主任委员由具有专业管帐资格的独立董事夏成才接受。

                                                  2、 审计委员会 2017 年度集会会议召开环境

                                                  陈诉期内,公司董事会审计委员会按摄影关法令礼貌的划定,起劲推行职责,共召开了 6 次审计委员会集会会议:

                                                  ( 1 ) 2016 年年报审计时代共召开了 3 次集会会议

                                                  2016 年 12 月 6 日,召开了审计委员会 2016 年年报审计第一次雷同集会会议,,集会会议具体相识了公司今年度出产策划环境和重大事项盼望,与注册管帐师就年度审计范畴、时刻布置、审计打算、风险判定及重点存眷事项举办雷同;

                                                  2017 年 3 月 1 日,召开了审计委员会 2016 年年报审计第二次雷同集会会议,集会会议审议了公司 2016 年年度财政报表及注册管帐师的起源审计意见,重点存眷了收入利润增添的首要缘故起因、 重要子公司利润实现环境、外洋子公司的风险及内部节制事项等题目,相识审计进程中呈现的题目,颠末接头颁发了审视意见; 2017 年 3 月 14 日,召开了第七届董事会审计委员会第四次集会会议,集会会议审议通过了公司 2016 年度陈诉及择要、 2016 年度财政决算陈诉;审计委员会 2016年度履职环境陈诉暨管帐师事宜所从事 2016 年度审计事变总结陈诉;关于续聘大信管帐师事宜所(非凡平凡合资)为公司 2017 年财政审计机构的议案;公司2010 年度召募资金行使环境的专项考核陈诉; 关于公司 2016 年过活常关联买卖营业确认及 2017 年过活常关联买卖营业估量的议案。

                                                  (2) 2017 年 4 月 18 日,召开了第七届董事会审计委员会第五次集会会议,集会会议审议通过了公司 2017 年第一季度陈诉。

                                                  (3) 2017 年 7 月 12 日,召开了第七届董事会审计委员会第六次集会会议,集会会议审议通过了公司 2017 年半年度陈诉及择要。

                                                  (4) 2017 年 10 月 24 日,召开了第七届董事会审计委员会第七次集会会议,集会会议审议通过了公司 2017 年第三季度陈诉。

                                                  3、审计委员会 2017 年度首要事变环境

                                                  ( 1 ) 监视及评估外部审计机构事变

                                                  ①评估外部审计机构的独立性和专业性

                                                  大信所自公司上市以来一向作为公司审计机构,对公司出产策划和财政状况有清楚的熟悉,具有较高的专业程度,能较好地完成公司委托的各项事变, 且其具有从事证券相干营业的资格,并从聘用以来同等遵循独立、客观、合理的职业准则。

                                                  ②向董事会提出礼聘或改换外部审计机构的提议

                                                  鉴于上述缘故起因,经审计委员审议表决后,抉择向董事会发起续聘大信所为公司 2018 年度审计机构。

                                                  ③考核外部审计机构的审计用度

                                                  经考核,公司付出大信所 2017 年度审计费为 90 万元,与公司所披露的审计用度环境符合。

                                                  ④与外部审计机构接头和雷同审计范畴、审计打算、 审计要领及在审计中发明的重大事项

                                                  陈诉期内,我们与大信所就审计范畴、审计打算、审计要领等事项举办了充实的接头与雷同,在审计时代也未发明审计中存在其他的重大事项。

                                                  ⑤监视和评估外部审计机构是否勤勉尽责

                                                  我们以为大信所对公司举办审计时代勤勉尽责,遵循了独立、客观、合理的职业准则。

                                                  (2)指导内部审计事变

                                                  陈诉期内,我们当真审视了公司的内部审计事变打算,并承认该打算的可行性,同时督促公司内部审计机构严酷凭证审计打算执行,对内部审计呈现的题目提出了指导性意见。经审视内部审计事变陈诉,我们未发明内部审计事变存在重大题目的环境。

                                                  (3) 审视上市公司的财政陈诉并对其颁发意见

                                                  陈诉期内,我们当真审视了公司的财政陈诉,以为公司财政陈诉是真实的、完备和精确的,不存在诓骗、舞弊举动及重大错报,且公司也不存在重大管帐过错换解、重大管帐政策及预计改观、涉及重要管帐判定以及导致非尺度无保存意见审计陈诉的事项。

                                                  (4) 评估内部节制的有用性

                                                  我们当真审视了公司《2017 年度内部节制自我评价陈诉》后以为:公司凭证 《公司法》、《证券法》等法令礼貌和中国证监会、上海证券买卖营业全部关划定的要求, 团结公司现实环境, 成立了较为完美的公司管理布局和 内节制度。陈诉期内,公司对截至 2017 年 12 月 31 日的内部节制计划与运行的有用性举办自我评价并形成了《内控自我评价陈诉》,根基上反应了公司 2017 年度内部节制环境,到达了公司内部节制方针,切合中国证监会宣布的有关上市公司管理类型的要求,未发明财政陈诉和非财政陈诉相干内部节制存在重大缺陷和重要缺陷。公司严酷执行各项法令礼貌、规章、 《公司章程》等内部打点制度,股东大会、董事会、监事会、 司理层类型运作,切实保障了公司和股东的正当权益。因此我们以为公司的内部节制现实运作环境切合中国证监会宣布的有关上市公司管理类型的要求。

                                                  (5) 对公司关联买卖营业事项的考核

                                                  陈诉期内, 我们审视了公司关联方买卖营业专项审计陈诉,以为公司 2017 年度所产生的关联买卖营业遵循了市场化原则,公正、合理原则和不停性原则,未发明有侵害公司和股东好处的关联方买卖营业环境。

                                                  二、 对大信所 2017 年度审计事变的评价

                                                  审计委员会对大信地址公司 2017 年年度审计处事事变举办总结后以为: 大信地址本次年度审计事变中,较好地完成了公司委托的各项事变;出具的审计陈诉客观、合理,切合公司现实环境,公允地反应了公司 2017 年度的财政状况和策划成就。我们发起继承聘用大信所为公司 2018 年度审计机构。

                                                  三、 其他审计事变

                                                  四、综述

                                                  陈诉期内, 审计委员会充实验展了检察、监视的浸染,确保有足够的时刻和精神完本钱职事变,切实推行了审计委员会的责任和任务,有用监视了公司的审计事变,对促进公司内节制度完美起到了起劲浸染。

                                                  2018 年,审计委员会将恪尽职守、尽职尽责的推行职责,亲近存眷内部审计事变,增强对公司表里部审计的雷同、监视、核查,确保董事会对司理层的有用监视,担保公司董事会客观、合理与独立运作,维护公司整体好处及全体股东的正当权益。